Просрочена уплата налогов по УСН за 9 месяцев

Comments

• Здравствуйте!
  Для ответа на Ваш вопрос необходимо знать сколько дохода было получено в разрезе каждого отчетного периода.
  

  Цитата: 1. Налоговым периодом признается календарный год.2.Отчетными периодами признаются первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года

   
• Цитата: Здравствуйте!Для ответа на Ваш вопрос необходимо знать сколько дохода было получено в разрезе каждого отчетного периода.

  Еще раз, здравствуйте, Гражданка 😀  Сделал скрины из онлайн бухгалтерии, вывел поступления поквартально.
• Цитата: В 2015 году заплатил только страховые взносы за первый квартал в размере 1546 рублей

  Уточните, когда уплатили эту сумму
• Цитата: Уточните, когда уплатили эту сумму

  23 марта 2015 года
• Цитата: Я ИП, УСН, без сотрудников. Моя ситуация следующая:В 2015 году заплатил только страховые взносы за первый квартал в размере 1546 рублейВ Бухгалтерии Эльба посчитано, что сумма взносов к уплате в IV квартале: 28620,68 (с учетом того, что 1546 уплачено).Также у меня оплата налога УСН за 9 месяцев с 1 по 26 октября — просрочено.Учитывая, что страховых взносов было уплачено всего 1546 рублей, Эльба считает, что мне нужно заплатить налогов:сумму налога к уплате: 31 649 рублей.А теперь внимание вопрос. Мне придется платить до 31 декабря и 28 620,68 и 31 649 ?Как быть в этой ситуации, что будет за просрочку уплаты налога в октябре?У меня очень сложная финансовая ситуация, поэтому для меня это очень важно. Как лучше всего поступить, посоветуйте пожалуйста, на вас вся надежда, уважаемые специалисты!

  Я что-то совсем на ваши цифры не выхожу...
  У вас ставка налога 6%?
• Добрый вечер! Вот статья в помощь в блоге нашей любимой Эльбы  http://xn------5cddkmvgcach8bugcs5aql7g2ji.ru.nds.monster/index.php?id=225407
• Цитата: внимание вопрос. Мне придется платить до 31 декабря и 28 620,68 и 31 649 ?

  До 31 декабря вам надо заплатить 28620,68 взносы, и уже в 16 году налог УСН 31649-28620,68=3 028
• Цитата: Я что-то совсем на ваши цифры не выхожу...У вас ставка налога 6%?

  А на такие: страховые 26080,68 руб., налог по УСН 39 370 руб.?
  И тут дело даже не в цифрах, больше всего меня интересует, если я заплатил страховые взносы только в первом квартале, а потом не платил целый год, будут ли страховые взносы уплаченные в 4 квартале, вычитаться из налога по УСН? А также, что будет за то что я просрочил оплату налога по УСН за 9 месяцев в период с 1 по 26 окт., пеня, штраф? Если да то какой.

  Цитата: Добрый вечер! Вот статья в помощь в блоге нашей любимой Эльбыhttp://xn------5cddkmvgcach8bugcs5aql7g2ji.ru.nds.monster/index.php?id=225407

  Спасибо, познавательно. Т.е. получается, если я весь год не платил налог по УСН, то на все суммы авансовых платежей у меня набежит примерно 10% годовых в качестве пеней? 
  

  Цитата: До 31 декабря вам надо заплатить 28620,68 взносы, и уже в 16 году налог УСН 31649-28620,68=3 028

  Извините за осторожность, а это точно? Почему-то мне казалось, что если заплатить страховые взносы по итогам прошедшего года, то эта сумма из налога вычитаться не будет? Или я что-то не правильно понял... И ещё вопрос, я так понял, я могу спокойно заплатить все налоги по УСН за прошедший год в период с с 1 янв. по 30 апр. 2016 года ничего не нарушая при этом или все таки я злостный нарушитель в силу того, что не платил авансовые платежи? 😀 Спасибо.
• Цитата: А на такие: страховые 26080,68 руб., налог по УСН 39 370 руб.?И тут дело даже не в цифрах, больше всего меня интересует, если я заплатил страховые взносы только в первом квартале, а потом не платил целый год,будут ли страховые взносы уплаченные в 4 квартале, вычитаться из налога по УСН?А также, что будет за то что я просрочил оплату налога по УСН за 9 месяцев в период с 1 по 26 окт., пеня, штраф? Если да то какой.

  Страховые взносы за год: 26 080,68 (ПФР 18 610,80 + ФФОМС 3 650 + 3 819,30 ПФР с превышения)
  К доплате взносов за год: 26 080,68 -1 546 = 24 534,68
  
  Налог за год: 618 930 * 6% = 40 916.
  Налог к уплате: 
  1 кв. - 8 865 - 1 546(уплата взносов) = 7 319 (просрочены, будут пени)
  полугодие - 19 576 -1 546 = 18 030 (просрочены, будут пени)
  9 месяцев - 25 695 - 1 546 = 24 149 (просрочены, будут пени) 
  год 40 916 -  1 546 = 39 370
  
  Как видим, пени будут начислены не только за 9 месяцев, на и за 1 кв., и за полугодие.  Штраф за данное нарушение не предусмотрен.
  

  Цитата: 1. Пеней признается установленная настоящей статьей денежная сумма, которую налогоплательщик должен выплатить в случае уплаты причитающихся сумм налогов или сборов, в том числе налогов, уплачиваемых в связи с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, в более поздние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки.3. Пеня начисляется за каждый календарный день просрочки исполнения обязанности по уплате налога или сбора, начиная со следующего за установленным законодательством о налогах и сборах дня уплаты налога или сбора, если иное не предусмотрено главами 25 и 26.1 настоящего Кодекса.4. Пеня за каждый день просрочки определяется в процентах от неуплаченной суммы налога или сбора.Процентная ставка пени принимается равной одной трехсотой действующей в это время ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

  С 2016г. ставка рефинансирования вырастет с 8,25 до 11%.
  Чтобы минимизировать санкции, можете уплатить страх. взносы в размере недоимки за 9 месяцев (24 149) до 31 декабря.
  Тогда сумма налога к уплате до 30 апреля сократится: 39 370 - 24 149 = 15 221
• Спасибо, Гражданка Шилова, как подробно! 
  
  

  Цитата: 1 кв. - 8 865 - 1 546(уплата взносов) = 7 319 (просрочены, будут пени)полугодие - 19 576 -1 546 = 18 030 (просрочены, будут пени)9 месяцев - 25 695 - 1 546 = 24 149 (просрочены, будут пени)год 40 916 -  1 546 = 39 370

  А как узнать какие пени будут и в какой срок их нужно оплатить? 
  
  

  Цитата: С 2016г. ставка рефинансирования вырастет с 8,25 до 11%.Чтобы минимизировать санкции, можете уплатить страх. взносы в размере недоимки за 9 месяцев (24 149) до 31 декабря.Тогда сумма налога к уплате до 30 апреля сократится: 39 370 - 24 149 = 15 221

  А если я уплачу страх. взносы в размере недоимки (24 149), то получится, что я не доплатил 24 534,68 - 24 149 = 385,68 ? 
  Или вы сказали в размере недоимки для наглядности? Мне платить полную сумму страховых взносов до 31 декабря и тогда я тем самым уменьшаю сумму налога по УСН, который мне нужно заплатить до 30 Апреля?
• Цитата: А если я уплачу страх. взносы в размере недоимки (24 149), то получится, что я не доплатил 24 534,68 - 24 149 = 385,68 ?Или вы сказали в размере недоимки для наглядности?Мне платить полную сумму страховых взносов до 31 декабря и тогда я тем самым уменьшаю сумму налога по УСН, который мне нужно заплатить до 30 Апреля? верно - 385,68

  Недоимка - это не доплата по налогу (сбору). 
  Если уплатите страховые взносы в размере недоплаты по налогу 24 149, к примеру 30 декабря, то пени будут такие:
  1кв. - 497 ,44
  полугодие - 773,49
  9 месяцев - 431,66
• Цитата: Недоимка - это не доплата по налогу (сбору).Если уплатите страховые взносы в размере недоплаты по налогу 24 149, к примеру 30 декабря, то пени будут такие:1кв. - 497 ,44полугодие - 773,499 месяцев - 431,66

  Или я переработал или одно из двух )  давайте так, я могу заплатить полную сумму страховых выплат за 2015 год? (за вычетом уже уплаченных 1546). Или мне нужно платить именно недоимку, которая меньше, чем сумма страховых выплат? Ведь я так понимаю, если я не заплачу полную сумму страховых выплат, то меня оштрафуют?    
  
  Кстати, вот что ещё вспомнил и нашел.. я налоги кое какие платил в течение года. Я чувствую мне сейчас проще заплатить страховые выплаты в полном объеме, а в новом году до 30 апреля поехать в налоговую и свериться с ними, что я должен и что они мне должны.. Как думаете? (приложил скрины)
• Цитата: Или я переработал или одно из двух )  давайте так, я могу заплатить полную сумму страховых выплат за 2015 год? (за вычетом уже уплаченных 1546). Или мне нужно платить именно недоимку, которая меньше, чем сумма страховых выплат? Ведь я так понимаю, если я не заплачу полную сумму страховых выплат, то меня оштрафуют?

  Поскольку страховые взносы уменьшают налог того периода, в котором они уплачены, если уплатите до 31 декабря, то на эту сумму уменьшите налог к уплате по сроку 30 апреля. И размер пени будет значительно меньше по сравнению с 2016г.
• Цитата: Поскольку страховые взносы уменьшают налог того периода, в котором они уплачены, если уплатите до 31 декабря, то на эту сумму уменьшите налог к уплате по сроку 30 апреля. И размер пени будет значительно меньше по сравнению с 2016г.

  Огромное вам человеческое спасибо! Все очень подробно рассказали. С наступающими вас праздниками, всего вам доброго!
• Цитата: С наступающими вас праздниками, всего вам доброго!

  Благодарю, взаимно!